SEC Hoa Kỳ áp dụng hình phạt 100 triệu đô la đối với Ernst & Young

Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) hôm thứ Ba đã thông báo rằng họ đã buộc tội Ernst & Young LLP (EY) vì đã gian lận bởi các chuyên gia kiểm toán của mình trong các kỳ thi cần thiết để lấy và duy trì giấy phép Kế toán công chứng (CPA).

Đáp lại các cáo buộc của SEC, EY đã thừa nhận sự thật và đồng ý trả khoản phạt 100 triệu đô la và thực hiện các biện pháp khắc phục hậu quả rộng rãi, trở thành hình phạt lớn nhất từng được cơ quan giám sát áp dụng đối với một công ty kiểm toán.

Theo thông cáo báo chí, một số lượng đáng kể các chuyên gia kiểm toán đã gian lận trong nhiều năm về thành phần đạo đức của các kỳ thi CPA và các khóa học đào tạo chuyên nghiệp liên tục khác nhau cần thiết để duy trì giấy phép CPA, bao gồm cả những khóa học được thiết kế để đảm bảo rằng kế toán có thể đánh giá liệu báo cáo tài chính của khách hàng có tuân thủ hay không với các nguyên tắc kế toán được chấp nhận chung.

Hơn nữa, EY thừa nhận rằng trong quá trình Bộ phận thực thi điều tra về hành vi gian lận tiềm ẩn tại công ty, Bộ phận này đã thông báo cho Bộ phận rằng công ty không có vấn đề gì hiện tại với gian lận khi trên thực tế, nó đã được thông báo về khả năng gian lận trong kỳ thi đạo đức CPA. Ngay cả sau khi tiến hành một cuộc điều tra nội bộ về đạo đức CPA và các kỳ thi khác và xác nhận rằng gian lận đã xảy ra, và ngay cả sau khi nói chuyện cá nhân với quản lý cấp cao, EY vẫn không sửa lại bài nộp của mình.

Các biện pháp bổ sung đã thực hiện

Là một phần của lệnh, EY cũng phải nộp phạt 100 triệu đô la và thuê hai nhà tư vấn độc lập để giúp khắc phục những khiếm khuyết của mình.

“Hành động này liên quan đến sự vi phạm lòng tin của những người gác cổng trong phạm vi người gác cổng được giao nhiệm vụ kiểm toán nhiều công ty đại chúng của Quốc gia chúng tôi. Đơn giản là thật đáng phẫn nộ khi chính những chuyên gia chịu trách nhiệm bắt khách hàng gian lận trong các kỳ thi đạo đức về mọi thứ. Và điều gây sốc không kém là Ernst & Young đã cản trở cuộc điều tra của chúng tôi về hành vi sai trái này. Hành động này sẽ là một thông điệp rõ ràng rằng SEC sẽ không dung thứ cho những thất bại về tính toàn vẹn của các kiểm toán viên độc lập, những người chọn cái sai dễ hơn bên phải khó hơn ”, Gurbir S. Grewal, Giám đốc Bộ phận Thực thi của SEC, nhận xét.