英属开曼群岛金融管理局（CIMA），开曼监管牌照介绍和办理

 

英属开曼群岛金融管理局（CIMA）

英属开曼群岛是英国在加勒比海域的海外领土。为了吸引国际投资，英国并没有在该国实行任何直接税，岛内税种只有进口税、印花税、工商登记税、旅游者税等几个简单的税种。这吸引了众多金融公司包括外汇公司纷纷涌入开曼群岛建立相关的业务。据统计，全球 700 多家银行在开曼群岛设有分支机构；全球近50家顶级银行中的40家都在英属开曼群岛注册。还有诸多从事信托、保险、外汇、证券、投资基金等金融服务的公司注册于此。此外，全球许多知名跨国企业，比如可口可乐、宝洁、英特尔公司都在开曼群岛开设子公司。在国内，腾讯、阿里、百度、人人网、奇虎360等等知名互联网巨头注册地都在开曼群岛。

 

 

 

开曼群岛的金融监管机构是开曼群岛金融管理局（CIMA），该机构于1997年根据“金融管理法”成立。申请开曼群岛监管牌照的费用同样较低，且其对申请公司的最低资本要求为10万美元。申请CIMA牌照同样需要提交一系列必要文档：公司内部和外部流程手册、合规流程以及详细的商业计划。尽管公司信息保密，但是依然需要向监管机构提供资本信息、以及企业运营机构等。

 

针对持有CIMA监管牌照的公司，CIMA有以下要求：

1.公司账户需要每年审计一次；

2.年度账目需上交给CIMA，并附有合规证书；

3.公司信息进行任何修改，需要在七天之内通知CIMA；

4.牌照持有人的内部控制需经过独立审计；

5.月度的报表需由持牌经纪商上交；

6.年度资产负债表的数据需要和月度/季度报告中的数据保持一致；

7.提供当前的保险信息。

CIMA监管牌照

从牌照方面看，CIMA（开曼群岛金融管理局）的监管服务最为接近英国金融监管局FCA的执行准则，在资金安全和监管保障上较好。CIMA在某些制度和措施上，几乎与英国金融市场行为监管局（FCA）一样。例如：

1.从监管环境上看，CIMA有着反洗钱制度、严格的客户资金保护条例、严格的净资产规定、严格的企业管理要求、严格的监控和可疑报告要求等多种较为完善的条例及规定；外汇经纪商或被提出更高的监管要求，处于明确透明的监管环境中。

2.CIMA同FCA在部分规定上非常类似，而这些类似的规定例如客户资产账户实行严格的法定抬头要求，确保资金存放在客户名下；外汇经纪商须定期对客户资金进行每日清算及对账等等都能更好地保障客户资金安全。

3.CIMA要求客户资金必须完全单独隔离存放，与公司资金分割开来，这样客户资金才不会被挪用他用。这一点，也与FCA的要求类似，是世界上为数不多的不允许任何资金隔离豁免的监管机构之一。

 

图1 CIMA 2009-2017年发放的证券牌照变化

 

上图显示了开曼群岛金融管理局从2009年以来证券牌照的发放数量变化。

 

图2 CIMA 到2017年截止证券持牌人投资业务分类

 

上图显示了截至2017年12月31日止，所有证券持牌人的证券投资业务分类。注意：一些证券公司被授权开展多项业务，因此证券公司进行证券业务总数超过CIMA授予的证券许可证总数。

 

图3 2017年截止证券牌照发放名单

 

 

图4 证券牌照费用

 

CIMA官网查询流程

1.首先打开CIMA的官网 http://www.cima.ky/，下图5是CIMA的官方首页。

 

图5

 

2. 在网站首页右上角直接有查询按钮“SEARCH ENTITIES”，如图6红框处显示。

 

 

图6

 

3. 点击“SEARCH ENTITIES”后将显示如图7页面，可以输入要查询公司的全称或者名字的一部分，点击“SUBMIT”。

 

图7

 

4. 想要查询公司的相关信息就会出来了，如下图8。